3 环境审核要（yào）求

环境审核应针对明确界定并以文件支（zhī）持的主题事项，应确定主题事项（xiàng）的责任方并载（zǎi）入文件。

开始（shǐ）审（shěn）核的前提条（tiáo）件是，在与委托方的（de）磋商后，审核组长认为：

--具备（bèi）了关（guān）于（yú）审（shěn）核主题事项的充足适用的信息资料；

--具备（bèi）了开展审核活动所需的充足资源（yuán）；

--能取得受审核方的充分合作。

4 通用原则

4.1 目的和（hé）范（fàn）围（wéi）

审核应建立在（zài）委托方所规定的审（shěn）核（hé）目的的基础上。审核（hé）范围是根据满足（zú）审核目的（de）的（de）需要，通过审核组长与委托方的磋（cuō）商（shāng）决定（dìng）的（de）。审核（hé）范围（wéi）规定了审核的内容和区域。

应在审核（hé）开始前将（jiāng）审核目（mù）的与范围通报受审核方。

4.2 客观性，独立性（xìng）与能（néng）力

为了确保审核过程（chéng）及其发现与结论的客观性，审核（hé）组成（chéng）员应独立于他们所审核的活动。他们在审（shěn）核全（quán）过程中，应当保（bǎo）持客观，不存偏见（jiàn），无利害（hài）关系。

审（shěn）核活动是由内部还（hái）是外部人员（yuán）承担，由委托方决定。从组织内部选择（zé）的审核组（zǔ）成员不应与受审核主题事项的直接责任（rèn）人员（yuán）有责任关（guān）系。

审核组（zǔ）成员应具（jù）备从事（shì）审（shěn）核工作所需的知识、技能与经验。

4.3 职业（yè）诫律

审核员在从事环境审核的过程（chéng）中，应恪守＂认真、勤勉、娴熟、明（míng）断＂的诫律。

审核组与委托方之间应做到保守机密和充分（fèn）信赖（lài）。除非出于法律要求，没有委托（tuō）方的（de）许可（必要时包括受审核方（fāng）的许可），审核组成员不得（dé）将审（shěn）核中得到的信（xìn）息（xī）或文件，以及终审核报告，泄漏给任何第三方。

审核员应（yīng）遵循质（zhì）量保证程序（xù）。

4.4 系统化的（de）程序

环境审核应根据本章提供的通用原则（zé）和针对相应类（lèi）型环境审核的指南予以实施。

注：例如GB/T 24011给出了关于实施环（huán）境管理体系审核的指南（nán）。

为了加强一致性和可靠（kào）性，环境审（shěn）核应（yīng）根据一套确切（qiē）规定并以文件支持的方法和系统化程序予以实施。任（rèn）何类型的环境审核，都应采用（yòng）一致的方（fāng）法与程（chéng）序。除非出于审核中个别特性的特殊需（xū）要（yào），方可出现与其他类型审（shěn）核程序的差（chà）别。

4.5 审核准则，证据（jù）和发（fā）现

环境审（shěn）核的（de）一个早（zǎo）期的基（jī）本（běn）步骤是确（què）定审核准则。首先，这些（xiē）具有适（shì）当详（xiáng）尽程度的准则须取得审核（hé）组（zǔ）长（zhǎng）和委托（tuō）方的共同认可，然后提交受审核（hé）方。

应收集（jí）、分（fèn）析、说（shuō）明（míng）并记录所需信息（xī），为审查和评价过程提供审核证据，以判定是否符合审核准则（zé）。

审核证据（jù）的质量和（hé）数量应达到这样的水平。即由称职的环（huán）境审（shěn）核（hé）员（yuán）参照同一审核准（zhǔn）则，独立地对同样（yàng）的审核证据进行评价，能取得（dé）相似的审核发现。

4.6 审核发现（xiàn）与结（jié）论（lùn）的（de）可靠性

对（duì）环（huán）境审核过程的安排，应做（zuò）到使审核所发（fā）现（xiàn）与结论的（de）可靠性达（dá）到委托方（fāng）和审核员所（suǒ）期望的可信（xìn）程度。

由于环境审核在一定程（chéng）度上要受到时（shí）间和资源的限制（zhì），审核中收集到的审核证据不可避免地只是可得信息的样本，因而所有（yǒu）类（lèi）型的环境审核中都必然地具有不确定（dìng）性因（yīn）素。对此应（yīng）提请环境审核结（jié）果的所有使用者注意。

环（huán）境（jìng）审核员在（zài）审核过程（chéng）中应（yīng）考虑到（dào）所收集的（de）审核证（zhèng）据（jù）的（de）局限性（xìng），认识到审核发现和审核（hé）结论的不确（què）定性，并在（zài）对审核进行计（jì）划和实施时对这些因素予以考虑（lǜ）。

环境审核员应努力获取（qǔ）充足的（de）审核证（zhèng）据，使可能影响任（rèn）何审核结论的个别重要审核（hé）发现和次要审核发现（xiàn）的（de）集合都能得（dé）到考虑。

4.7 审核报告

应（yīng）以（yǐ）书面报告的形式将审核发现（和）或其概（gài）要报送（sòng）委（wěi）托方。如无（wú）委托方的特别禁止，受（shòu）审核方也（yě）应得到一份审核报告的副本。

审核报告中可包括（kuò）（但（dàn）不（bú）仅限于）下列有（yǒu）关审核的信息（xī）：

(a) 受审核方和委托方的名称；

(b) 商定的审核（hé）目的和范（fàn）围；

(c) 商（shāng）定的审（shěn）核准则；

(d) 审核持续的时间（jiān）和进行审核的日期（qī）；

(e) 审核组成员（yuán）名单（dān）；

(f) 参与审核的受审核方代（dài）表名（míng）单；

(g) 对报告（gào）内容保密性质的声明；

(h) 审核报告分（fèn）发单位名单；

(i) 关于审核过程的简（jiǎn）要说明，包（bāo）括所遇到的障（zhàng）碍；

(j) 审核结论。

审（shěn）核报告（gào）中应包含以上（shàng）哪（nǎ）些内容，还须增加何（hé）种（zhǒng）内容，由（yóu）审核（hé）组长与委托方共同商定。

注（zhù）：决（jué）定对审核（hé）发现应采取的纠正措施通常是委托方或（huò）受审核方的责任，但如与委托（tuō）方有协议（yì）在先，审核（hé）员可就此提出建议。

附录A

（提示的附录）

文献（xiàn）目录

GB/T 24001－1996 环境（jìng）管（guǎn）理体系 规（guī）范及使用指（zhǐ）南 
GB/T 24011－1996 环（huán）境审核（hé）指（zhǐ）南 审核程序 环境（jìng）管理体系审核（hé） 
GB/T 24012－1996 环境（jìng）审（shěn）核指南（nán） 环境审核员资格要求 
ISO 14050, 环（huán）境管理──术语与定义